Um Ihre Daten elektronisch zu übermitteln, müssen Sie folgende drei Schritte ausführen:

Schritt 1: Zugang zum BZStOnline-Portal (BOP) einrichten.

Schritt 2: FSAK-Zulassungsnummer beantragen.

Schritt 3: Meldung nach § 45d Abs. 1 EStG bzw. Anfrage nach § 45d Abs. 2 EStG übermitteln.

Schritt 1: Zugang zum BZStOnline-Portal (BOP) einrichten.

Dieser Schritt ist nicht erforderlich, wenn Sie bereits über ein ElsterOnline-Portal-Zertifikat (EOP-Zertifikat) oder ein BZStOnline-Portal-Zertifikat (BOP-Zertifikat) verfügen und hierüber Zugang zum BOP haben. Sie können sich auf der Startseite des BOP mit Ihrem Zertifikat einloggen und mit Schritt 2 fortfahren.

Unter Downloads steht Ihnen eine Registrierungsanleitung zur Verfügung.

Bitte beachten Sie, dass für eine Nutzung der ELMA5-Schnittstelle immer eine Registrierung im BOP (BOP-Zertifikat) notwendig ist. Zudem ist  für jede Account-ID (= Benutzerkonto) ein Antrag auf Freischaltung zur Teilnahme am ELMA5-Verfahren erforderlich.

a) Um den Zugang zum BZStOnline-Portal einzurichten, wenden Sie sich bitte per E-Mail an den zuständigen Fachbereich im BZSt:

E-Mail: fsa-anfragen@bzst.bund.de

In Ihrer E-Mail übermitteln Sie bitte folgende Angaben und verwenden als Betreff "BOP-Registrierung". 

• Name/Anschrift des Institutes/der anfragenden Stelle
• Ansprechpartner, Telefonnummer, E-Mail-Adresse
• BZSt-Nummer (aus einem anderen BZSt-Verfahren, soweit vorhanden)

b) Daraufhin erhalten Sie

• eine BZSt-Nummer per Post und
• ein BZSt-Geheimnis per E-Mail.

Die Zuteilung per E-Mail und Post kann einen längeren Zeitraum in Anspruch nehmen.

c) Nach Erhalt der BZSt-Nummer und des BZSt-Geheimnisses können Sie mit der Registrierung im BOP beginnen, indem Sie die Systemvoraussetzungen vorab prüfen, die erforderlichen Informationen (siehe "Schritt 1 – persönliche Daten") eingeben und diese absenden.

Anschließend erhalten Sie:

• eine Aktivierungs-ID per E-Mail und
• einen Aktivierungs-Code per Post.

Bitte folgen Sie, nachdem Sie den Code per Post erhalten haben, dem Link in der E-Mail und führen Sie "Schritt 2 – Aktivierung und erstmaliges Login" durch, indem Sie die ID und den Code in die entsprechenden Felder eintragen.

d) Nach erfolgreicher Aktivierung im BZStOnline-Portal werden Sie aufgefordert

• einen Speicherort für das BOP-Zertifikat zu wählen und
• sowie eine PIN zu vergeben

Wichtig: Bei Verlust der PIN muss Schritt b) komplett neu durchgeführt werden.

Der Zugang zum BZStOnline-Portal ist nun eingerichtet.

Schritt 2: Beantragung einer FSAK-Zulassungsnummer

Für eine fachliche Zulassung zum Verfahren FSAK nutzen Sie bitte das Zulassungsformular im BOP.

Nach Prüfung im Fachbereich wird die FSAK-Zulassungsnummer in Ihr BOP-Postfach versandt.

Schritt 3: Durchführung der Meldung gemäß § 45d Abs. 1 EStG bzw. Anfrage gemäß § 45d Abs. 2 EStG

Nachdem Sie den Zugang zum BZStOnline-Portal eingerichtet und die Zulassungsnummer erhalten haben, können Sie Ihre Meldung gemäß § 45d Abs. 1 EStG bzw. Ihre Anfrage gemäß § 45d Abs. 2 EStG übermitteln.

Folgende Schritte sind für die Übermittlung erforderlich:

1. Einloggen mit Software-Zertifikat und PIN [siehe c) zu Schritt 1] im BZStOnline-Portal.
2. Wählen Sie auf der linken Seite über den Menüpunkt "Formulare & Leistungen" "Alle Formulare" aus.
3. Anschließend wählen Sie unter ‘"Kontrollverfahren Freistellungsaufträge"‘ das Formular "Mitteilung über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge" bzw. "Auskunft über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge" aus.
4. Die Daten können im BZStOnline-Portaleinzeln manuell erfasst oder über das FSAK-Excel-Sheet als CSV-Datei-Upload importiert werden. Bitte achten Sie bei der Nutzung der Importfunktion auf die Aktualität des FSAK-Excel-Sheets. Die aktuellste Version steht im Formular zum Download bereit..

Hinweis: Bei der Verwendung der Massendatenschnittstelle ELMA5 erzeugen Sie eine XML-Datei gemäß des zur Verfügung gestellten und dokumentierten XSD-Schemas (s. Kommunikationshandbuch ELMA-Standard 2.0 – Version 2.5) und übertragen diese via SFTP in Ihr ELMA5-Uploadverzeichnis oder über die BOP-Uploadfunktion (Menüpunkt "Formulare & Leistungen" > "Versand von Massendaten (ELMA5)" an den ELMA5-Server. Wählen Sie unter „Angaben zum Verfahren“ den passenden Eintrag aus (Mitteilung über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge bzw. Auskunft über tatsächlich freigestellte Kapitalerträge)

Zur Nutzung der Massendatenschnittstelle ELMA5 ist eine technische Freischaltung ("Antrag auf Freischaltung zur Teilnahme am ELMA5-Verfahren“) erforderlich.